撰文日期：2026.9.11
撰文者：力誠國際顧問有限公司總經理彭國誠、瑞福家族辦公室執行長張真瑋
在台灣高資產家族裡，第一代多半已累積可觀資產，也願意回饋社會；下一代能否同時建立共同使命與世代認同，是接班階段常見的關切。當家族對外行動僅止於零散捐贈或年度例行支出，傳承敘事容易集中在「我們有做公益」這句話，長期共同願景仍需要額外建立。力誠國際瑞福家族辦公室長期參與家族治理、公益平台規劃、下一代培育與投後管理，觀察到一個明顯差異：把價值觀落實成「看得見、量得出、也能一起參與」的影響力投資，比單純慈善更容易形成能延續的共同敘事。
慈善之外，家族傳承需要更深的世代認同
從善意表達到身份認同：透過公益投入傳承家風
本文所稱的慈善，包含家族慈善基金、公益信託、基金會等常見做法。傳統慈善能快速回饋社會、展現家風，也是家族辦公室協助家族傳承時最常見的對外起點。
國際間常提到「生前奉獻」(giving while living)，鼓勵在世時親自參與，讓捐贈成為家族共同經驗的一部分。這個概念最早與美國企業家 Chuck Feeney 密切相關：他將創辦免稅零售集團 (Duty Free Shoppers) 累積的財富，透過大西洋慈善基金會(Atlantic Philanthropies)在有生之年逐步捐出，這個做法後來也啟發了 Bill Gates 與 Warren Buffett 在 2009 年發起「捐贈誓言」(Giving Pledge)，邀請全球富豪公開承諾捐出多數財富。而「家族慈善事業」(family philanthropy)則強調全家一起給予、一起說明家族重視的價值，美國家庭慈善事業中心(National Center for Family Philanthropy)對此也有清楚闡述：家族慈善事業既是一種家族價值觀，也是表達價值觀的載體，其生命力始於共同的價值觀，能否延續則取決於這些價值觀能否被啟發並傳承下去。這類做法比單點式捐贈更容易引起共感。
回到治理實務，慈善若僅限於「把錢捐出去」，缺少共同討論、角色分工與成果追蹤機制，下一代參與的方式多半是被通知、被要求出席。國際調查也印證了這個落差：根據瑞銀集團(UBS) 針對全球家族辦公室的調查，僅約四分之一的家族辦公室讓下一代從一開始就參與決策，超過三分之一則完全未讓下一代參與，顯示「有意願接班」與「實際被納入」之間仍有明顯距離。善意需要透過機制才能轉成可以反覆引用的身份敘事，也才能建立穩定的世代連結。
力誠國際總經理彭國誠在家族憲章與信託整合案例中觀察到：家族文化、價值觀與使命需要清楚釐清、並寫進治理架構，規劃公益信託或基金會將才能承載代際連結。當家族從「我們重視公益」走向「我們一起解決了什麼問題」，討論自然會進入影響力投資與永續金融的框架。
影響力投資讓下一代從旁觀者走向共同創造者
可見、可衡量、可分工：影響力投資的三個凝聚特性
影響力投資是指在追求財務回報的同時，也追求可衡量的社會或環境影響。它常透過貸款、股權等資本形式，投入具有社會目標的組織，並把社會企業的成長，連結到永續金融的資本配置。這樣的設計，會把家族成員的角色感從「捐贈者」推進到「共同創造者」。
在家族協作上，影響力投資的差異不只是資金工具不同，更關鍵的是：它需要把目標講清楚，也要設定影響指標，並且揭露成果。影響力投資的實務環境也逐漸要求透明揭露、影響衡量與市場信譽，讓影響結果能被理解、被檢視；這些特性也為跨世代協作提供了共同語言。
討論可以聚焦在「成果是什麼、指標怎麼看、下一步要怎麼做」的具體內容。
為便於理解，下表對照慈善與影響力投資在家族凝聚上的差異：
影響力投資能凝聚下一代，常見原因有三：
- 把價值觀轉成具體行動，讓下一代直接參與
- 提供可衡量的成果，讓家族建立一致的敘事
- 需要跨世代分工與投後管理，讓共同願景落實為具體工作
瑞福家族辦公室在整合基金會／公益平台、ESG永續發展、家族私募與創投及投後管理的討論中，把影響力投資定位為「家族治理、家族社會資本與家族金融資本的交會點」。
從一次專案到可傳承的共同願景：需要家族治理與信託制度承接
家族憲章、家族委員會與公益信託，把使命變成機制
共同對外行動要變成長期敘事，需要家族系統、所有權系統與經營管理系統之間清楚的分工與界線。
在家族系統中，家族憲章用來保存家族價值觀與使命聲明，讓「我們相信什麼」有一份能被引用的文本。家族委員會或家族議會則提供正式的討論場域、分工與培訓機制，讓下一代不只是參與活動，更是在治理架構裡學會提案、協作與承擔。
當家族內部出現議題分歧時，清楚的執行機制與衝突排解程序，可以讓對話維持理性，讓決策更有機會落地。這也能讓影響力投資從「一筆投資」轉為「一套家族對外行動的治理流程」，更接近可傳承的傳承安排。
在所有權系統中，家族信託可以承接部分重要共識，把憲章中關於資產使用、公益目的或家族成員參與原則，轉成可遵循的安排。若家族透過閉鎖性公司持股，也可能把部分治理原則寫進公司章程，進一步連結表決權安排與控制權穩定。至於對外平台，基金會、慈善基金與公益信託則是家族對外實踐共同願景的載體，讓影響力投資或公益專案有一個能持續運作的結構。
這些制度設計也和下一代培育直接相關。接班與能力養成需要時間與容錯空間，通常經過多次歷練逐步完成；若對外公益或影響行動被納入家族委員會運作與投後追蹤，就能成為下一代練習決策權責、風險辨識與跨界合作的場域。
讓家族故事可以被驗證、可以被傳承：從願景到具體行動
資產規模之外，家族故事的力量來自共同為外部世界完成的具體成果。影響力投資比捐贈更能凝聚下一代，在於它把家族聲譽、社會影響力、家族傳承與永續金融放進同一個框架，並用可衡量、可揭露的方式，讓共同敘事一致、也容易理解。
從慈善走向影響力投資，家族改變的是把價值觀轉成共同經驗、共同語言與可延續世代認同的方式。這類議題屬於整體家族傳承架構的一部分，涵蓋家族辦公室治理、公益平台、下一代財商與治理能力培育、影響導向資本安排與投後管理。
瑞福家族辦公室提供以下服務，協助家族啟動這個轉型：
- 家族影響力投資策略規劃與資本配置設計
- 家族憲章、家族信託與家族委員會的治理機制建立
- 下一代培育、投後管理與成果衡量機制導入
若家族正在思考如何讓公益行動延伸為凝聚下一代的共同願景，歡迎與瑞福家族辦公室團隊討論，量身規劃合適的治理與投資架構。
關於力誠國際與瑞福家族辦公室
力誠國際管理顧問有限公司為深耕跨境資產規劃、企業治理與財務結構設計的專業顧問機構。旗下「瑞福家族辦公室」專精於家族永續傳承，協助台灣家族企業與跨境台商在家族企業、家族財富與家族成員的交集點上，建構整合性的治理架構。憑藉國際視野與在地落地能力，提供全方位解決方案，協助客戶在變動局勢中實現資產穩健增長，點擊了解更多力誠國際家族辦公室資訊
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