家族辦公室介紹

什麼是家族辦公室

家族辦公室(Family Office)是一種專為富裕家族提供全面財富管理和綜合服務的組織，協助家族企業與家族成員處理資產、投資、稅務、法律、教育、慈善事務等多方面的需求，並制定長遠的發展策略，使家族財富與核心價值能代際相傳。

 

家族辦公室類型

家族辦公室的組織型態最早起源於歐美，針對每個家族的特定需求提供量身訂做的解決方案，通常由專業團隊組成，包括管理顧問、投資專家、法律顧問、會計師等，其規模大小與類型，取決於企業與家族事務的複雜程度、財富規模與功能偏好。通常可分為以下三類：

• 單一家族辦公室：
  為單一家族而設，專注於單一家族的需求和事務，經常為家族控股公司型態，由家族成員與專業人士共同參與運作，每年的經營成本所費不貲，故成立單一家族辦公室的資產與能力門檻也較高。全球知名的單一家族辦公室如沃爾瑪公司的沃爾頓企業(Walton Enterprises)、亞馬遜創辦人貝佐斯的貝佐斯遠征隊(Bezos Expeditions)。
• 內置型家族辦公室
  通常內建在家族企業結構中，由家族企業忠誠的老臣、或相關聯專業的員工管理。此類型家族辦公室有助於緊密整合家族事務和企業運營，但卻無法將風險與家族切割隔離，也可能因無納入外部專業而使規劃不夠全面。
• 外部型家族辦公室
  家族聘請外部的獨立機構或專家，提供專業的家族辦公室服務。獨立於家族企業之外的方式，讓家族事務與企業經營進行適當的分割，各自做好家族治理與企業治理，並保持一定連結，是目前多數台灣家族企業採用的家族辦公室類型。

台灣家族企業家族辦公室

近年來隨著許多家族企業創辦人年屆退休，面臨企業接班與財富傳承的議題，期待能有整合式的家族服務平台，最合適的方案即為家族辦公室，然已設立完成者仍屬少數，因家族辦公室的觀念與風氣起源於西方，多數企業家或尚未接觸、或仍在熟悉其運作模式，建議可找相關專業團隊協助評估。
目前大部分臺灣家族企業的規模及資產複雜度，可能未具備獨自建立全方位單一家族辦公室的能力，可考慮部分或全部使用外部型家族辦公室的服務(如：力誠．瑞福家族辦公室)來滿足需求，不僅在運作成本上較有效率，也能因為引進外部思維，在企業經營、稅務、法律、投資管理等領域，借重專業與其他家族經驗，擁有更多、更全面的規劃選項。